——2021年8月26日在永州市第五届人民代表大会常务委员会

第四十二次会议上

市财政局局长  胡勇刚

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府委托，现报告2020年全市及市本级财政决算草案和2021年上半年财政预算执行情况，请予审查。

一、2020年全市财政决算情况

2020年，在市委、市政府的正确领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，全市各级财政部门迎难而上、砥砺奋进，有力服务了全市改革发展稳定大局。

（一）一般公共预算收支决算情况

1.预算收支情况。全市地方一般公共预算收入完成128.79亿元，比上年增长2.8%，完成预期目标的98.3%。一般公共预算支出501.24亿元，增长0.85%，为支出汇总预算的96.6%。

2.上级补助收入情况。全市上级补助收入319.63亿元，同比增长5%。其中：返还性收入10.09亿元，与上年持平；一般性转移支付收入269.52亿元，增长9.2%；专项转移支付收入40.02亿元，同口径下降6.7%。

3.收支平衡情况。全市地方财政收入128.79亿元，上级补助收入319.63亿元，债务转贷收入54.31亿元，上年结余16.72亿元，动用预算稳定调节基金0.83亿元，调入资金46.3亿元（从政府性基金调入41.34亿元、从国有资本经营预算调入0.41亿元、其他调入4.55亿元），收入总计566.58亿元。一般公共预算支出501.24亿元，上解上级支出5.92亿元，债务还本支出39.36亿元，安排预算稳定调节基金2.41亿元，结转下年支出17.65亿元，支出总计566.58亿元。当年收支平衡，无赤字县区。

（二）政府性基金收支决算情况。全市政府性基金收入230.89亿元，上级补助收入13.57亿元，上年结余4.25亿元，债务转贷收入83.93亿元，收入总计332.64亿元。政府性基金支出278.97亿元，上解上级支出0.09亿元，调出资金41.34亿元，债务还本支出4.6亿元，支出总计325亿元。收支相抵，年终结余7.64亿元。

（三）国有资本经营收支决算情况。全市国有资本经营收入0.63亿元，上级补助收入0.01亿元，收入总计0.64亿元。国有资本经营支出0.23亿元，调出资金0.41亿元，支出总计0.64亿元。收支相抵，年终结余25万元。

（四）社会保险基金收支决算情况。全市社会保险基金收入113.36亿元。其中：社会保险费收入59.46亿元，利息收入0.92亿元，财政补贴收入49.41亿元，其他收入1.22亿元。社会保险基金支出108.54亿元。收支相抵，当年收支结余4.82亿元。年末滚存结余96.13亿元。

（五）政府债务情况。省财政厅核定我市2020年政府债务限额518.84亿元，较2019年新增98.34亿元。截至2020年底，全市地方政府债务余额511.52亿元，控制在省财政厅核定的债务限额以内，政府债务风险总体可控。

二、2020年市本级财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1、收入方面。市本级收入总计72.71亿元，其中：

（1）地方一般公共预算收入完成23.11亿元，为调整预算数的106.3%，同口径下降10.78%。分类别看，地方税收14.44亿元，下降3.61%；非税收入8.67亿元，下降20.62%。

（2）上级补助收入27.04亿元，同口径增长2.2%。分类别看，返还性收入2.53亿元，与上年持平；一般性转移支付收入18.93亿元，增长4.6%；专项转移支付收入5.58亿元，下降4%，主要是节能环保、交通运输领域的专项转移支付略有减少。

（3）债务转贷收入5.14亿元。分类别看，新增一般债券1.19亿元，置换债券3.95亿元。

（4）其他收入17.42亿元。包括：上年结余10.6亿元，调入资金6.82亿元。

2、支出方面。市本级支出总计72.71亿元，其中：

（1）一般公共预算支出完成54.88亿元，下降14.5%，预算完成率为88.4%。与民生相关的支出33.79亿元，占总支出的61.6%。

（2）其他支出17.83亿元。包括：上解上级支出3.5亿元，债务还本支出3.94亿元，结转下年支出10.39亿元。

3、平衡方面。市本级收入总计72.71亿元，支出总计72.71亿元，收支相抵，实现平衡。

（二）政府性基金收支决算情况。市本级政府性基金收入51.31亿元，上级补助收入1.78亿元，上年结余2.59亿元，债务转贷收入21.67亿元，收入总计77.35亿元。政府性基金支出68.39亿元，上解上级支出0.02亿元，调出资金6.82亿元，支出总计75.23亿元。收支相抵，年终结余2.12亿元。

（三）国有资本经营收支决算情况。市本级国有资本经营收入21万元，国有资本经营支出21万元，收支相抵，无结余。

（四）社会保险基金收支决算情况。市本级社会保险基金收入65.75亿元。其中：社会保险费收入32.95亿元，利息收入0.79亿元，财政补贴收入29.2亿元，其他收入1.2亿元。社会保险基金支出64.06亿元。收支相抵，当年收支结余1.69亿元。年末滚存结余55.7亿元。

（五）政府债务情况。省财政厅核定我市本级2020年政府债务限额144.07亿元，较2019年新增35亿元。截至2020年底，市本级政府债务余额141.69亿元，控制在省财政厅核定的债务限额以内，政府债务风险总体可控。

（六）“三公”经费情况。市本级行政事业单位“三公”经费支出2899万元，比预算数（4687万元）减少1788万元。其中：因公出国（境）经费0万元，减少79万元；公务用车运行及购置费1902万元，减少1057万元；公务接待费997万元，减少652万元。

三、2020年预算执行效果及落实市人大决议情况

2020年，我们全面贯彻落实中央、省、市决策部署，按照市人大有关决议要求和财政经济委员会审查意见，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，有力促进了全市经济社会高质量发展。

（一）财政收入稳中有进。一是统筹联动抓收入。2020年，全市地方收入在全省排位呈“567”格局，即：增幅排名全省第5位，质量排名第6位，总量排名第7位。二是服务企业培财源。深入实施“新财源培植工程”，不断完善政府性融资担保体系，2020年担保贷款额度9.17亿元，重点财源企业库入库企业210家。三是减税降费解难题。全市减免13.15亿元，其中：税收减免5.03亿元、非税收入减免0.2亿元、社保降费减免7.92亿元。

（二）财政支出有保有压。一是优先安排三保支出。将保“三保”作为一项极端重要的政治任务抓紧抓实，强化预算指标内控机制，统筹资金予以重点保障。二是压减一般性支出。出台《关于落实“真正过紧日子”要求严控一般性支出的通知》（永政办函〔2020〕21号），实行“十项严控”。三是统筹整合各类资金。全面清理存量资金，将上级转移支付资金、债券资金和本级预算安排的专项资金科学整合、统筹安排，增强保障能力。

（三）民生保障坚实有力。坚持以人民为中心，统筹财力保障和改善民生。2020年全市民生支出390.22亿元，占一般公共预算支出的77.4%。支持打赢脱贫攻坚战，“六覆盖”目标任务全面实现。支持抓好重点群体就业工作，落实稳岗补贴、技能提升补贴、社保降费等援企稳岗政策。城乡居民养老、医保、基本公共卫生服务等标准持续提高。支持打好“蓝天、碧水、净土”保卫战，全市生态质量持续改善。全力保障新冠肺炎疫情防控资金，确保人民群众生命安全。支持深入推进“文明创建”，大力提升城市品质。

（四）风险防范严守底线。一是存量债务化解有力。2020年，全市完成隐性债务年度化解计划的158.2%，市本级完成238.84%。市本级、新田和江永退出二类预警，道县和江华降至相对安全地区，全市从二类预警退到风险提示。二是债券争取成效明显。全市共争取新增政府债券额度95.23亿元，其中新增一般债券15.9亿元，新增专项债券79.33亿元。三是平台清理转型实现突破。省监控名单内保留的平台公司清理整合至16家，14个县区（管理区、经开区）均只保留1家，市本级保留2家。省名单外没有实质性经营业务的“空壳”类公司注销42家。

（五）财政管理改革创新。一是重构市区财政体制。谋定打造“一盘棋”的战略目标，历时两年多，经过深入调研、多方论证，建立了分税分享、市区一体、法治规范、公开透明、运行高效的中心城区财政体制。二是大力推进全面实施预算绩效管理。绩效目标管理范围扩至“四本预算”，绩效评价结果与预算安排紧密结合，绩效目标与财政预算同步报市人大审核。三是积极推进财政信息化建设。率先在全省开展政府采购电子卖场建设，市本级和县区开通覆盖率达100%，2659家供应商入驻，全年交易额2.86亿元。顺利完成国库集中支付电子化改革，市本级预算单位全部实现电子化支付。

总的来说，全市各级财政部门认真贯彻落实市委、市政府部署，自觉接受市人大的监督和指导，过去一年财政运行总体平稳，“三保”目标基本实现。但深入分析看，全市财政运行也还存在一些问题，主要表现在：财源基础薄弱，可调度资金不足，财政支出预算完成不理想；全面实施预算绩效管理还处于探索阶段，评价结果运用机制还不完善，等等。面对这些问题，我们将认真研究，采取切实可行的措施，确保全市财政平稳运行。

四、2021年上半年财政预算执行情况

（一）全市情况

1-6月，全市地方一般公共预算收入完成76.93亿元，增长20.8%。其中：地方税收49.66亿元，增长30.8%；非税收入27.27亿元，增长6%。

全市一般公共预算支出264.59亿元，增长0.6%。与民生相关的支出205.26亿元，占总支出的比重为77.6%。

（二）市本级情况

1-6月，市本级地方一般公共预算收入完成11.37亿元，增长19.2%。其中：地方税收6.78亿元，增长28.4%；非税收入4.59亿元，增长7.7%。

市本级一般公共预算支出22.41亿元，增长2.8%。民生相关支出13.69亿元，占总支出的比重为61.1%。

（三）预算执行特点

1.财政收入量质齐升。上半年，全市地方收入完成年初预算的56.28%，其中地方税收49.66亿元，完成年初预算的52.32%，同比增长30.83%，增幅排全省各市州第2位。全市非税收入占地方收入比重35.45%，较去年同期下降4.94个百分点，较今年一季度压减12.2个百分点。

2.“三保”支出有效保障。牢固树立“真正过紧日子”思想，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，加大资金统筹整合力度，“三保”等重点支出得到有效保障，未出现欠发工资、基本民生及基层运转保障不到位的情况。6月末，全市财政库款保障水平为0.48倍，总体处于合理区间。

3.债务风险总体可控。全市完成隐性债务年度化解计划的36.98%，其中市本级完成25.59%。全市通过“六个一批”合规缓释到期债务46笔金额47.82亿元，未发生债务风险事件。积极争取上级债券支持，全市110个项目入选储备库。省财政厅下达我市新增专项债券额度47.11亿元，其中市本级11.84亿元。

4.惠企政策落实有力。全面落实助企纾困政策，为企业减税降费1.62亿元。用好用足财政金融政策，积极开展融资担保服务，实现融资担保新增3.98亿元。发挥财政农担协调支农的桥梁纽带作用，新增担保项目202个，担保金额2.1亿元。

（四）预算绩效管理情况

1、做实绩效目标。将预算绩效目标编审范围从“一本预算”扩展至“四本预算”，建立全覆盖的预算绩效管理体系。引入第三方机构，对接预算绩效目标编制，同步实施跟踪评价。市本级2021年度部门整体支出绩效目标申报实现全覆盖，涉及资金总额23.88亿元；专项支出绩效目标申报事项181个，涉及专项资金14.31亿元。

2、实施运行监控。印发《关于开展2021年度财政支出绩效运行监控工作的通知》，推进预算执行和绩效目标“双监控”。将残疾人就业与扶贫专项、科技特派员专项等5个专项资金作为试点项目，开展了绩效目标与预算编制“同申报、同审核、同批复、同运行”，及时掌握资金下达与执行进度、项目实施情况，切实提高资金使用效益。

3、推进绩效评价。全面完成上年度科技创新资金、工业等产业发展及开放型经济专项资金等6个项目资金和市发改委、市住房公积金中心等5个单位部门整体支出的重点绩效评价工作,涉及评价金额3.4亿元。将社保基金预算、政府性基金预算、政府采购项目和政府专项债项目资金纳入重点绩效评价范围,探索改进项目预算管理模式。

4、强化结果应用。将预算绩效管理作为市直单位绩效考核和财政预算资金安排的重要依据。对委托第三方机构实施的11个重点绩效评价项目在财政官网公示，接受社会监督。建立健全结果反馈和整改机制，对重点绩效评价发现的问题，及时下达《整改通知书》。根据绩效评价结果，在2021年市本级财政预算中调减相关项目资金4000余万元。

五、下阶段工作打算

  我们将继续提升政治站位，采取过硬措施，确保各项目标顺利实现、各级财政平稳运行，重点抓好以下几个方面的工作：